Криминалистическая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

Расследование преступлений в экономической сфере деятельности представляет значительные трудности для следователей. Преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, весьма разнообразны. Поэтому единой методики их расследования существовать не может. Однако сходство по ряду признаков, существенных с точки зрения методики расследования, позволяет рассматривать все их множество в качестве криминалистически однородной группы преступлений. Имеются в виду следующие признаки:

часто субъектами рассматриваемых преступлений являются работники управленческих, производственных, коммерческих и иных структур, реализующие свои функции в сфере экономики (прежде всего - это должностные и материально-ответственные лица);

преступления ими совершаются в связи с выполнением своих профессиональных функций в процессе производства, хранения, сбыта, обеспечения сохранности изготовляемой и выпускаемой продукции, осуществления контроля за ее качеством, правильностью финансовых операций, оказания материальных и иных услуг населению и других видов деятельности;

в основе преступлений лежит нарушение правил нормативного характера, определяющих направленность, регулирующих порядок и условия осуществления соответствующей деятельности, регламентирующих права и обязанности ее участников.

Типичными носителями и источниками информации, собираемой при выявлении и расследовании преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, являются:

финансовая, оперативная, техническая, технологическая и иная документация предприятий, организаций, учреждений, а также предприятий, состоящих с ними в договорных отношениях, документы их вышестоящих организаций, государственных и общественных органов, выполняющих контрольно-надзорные функции на предприятиях, в организациях, учреждениях;

субъекты всех видов указанной деятельности;

различные материальные объекты, функционирующие в ходе подготовки и осуществления соответствующего вида профессиональной деятельности (орудия труда, технические средства, продукты деятельности и т.д.), реализации ее результатов, контроля качества, проверки ее правильности и эффективности.

Дело возбуждается при наличии повода и основания. Поводом к возбуждению уголовного дела может явиться, например, обращение предпринимателя, которому незаконно отказывают в его регистрации. Однако для возбуждения уголовного дела только повода будет недостаточно, требуется наличие основания.

Если имеются повод к возбуждению уголовного дела и в действиях того или иного лица содержатся признаки преступления, уголовное дело может быть возбуждено.

Уголовное дело также может быть возбуждено, когда представители правоохранительных органов непосредственно обнаружили признаки преступления при проведении каких-либо действий. Например, работники таможенных органов задержали контрабандный груз на границе. В таком случае орган дознания, каковым выступают таможенные органы, вправе возбудить уголовное дело без какого-либо заявления, обращения к нему.

Уголовные дела по поводу преступлений в сфере экономической деятельности нередко возбуждаются по материалам служебных (непроцессуальных) расследований контролирующих органов. При проведении какой-либо проверки, например в банке, органы государственной налоговой службы могут передать в правоохранительные органы материалы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела. При этом необязательно согласие представителей банка на возбуждение уголовного дела, если какая-то организация нанесла банку ущерб, получив, например, какие-то суммы и не возвратив их банку.